北京時間07月01日消息，中國觸摸屏網訊，杉杉股份擬定增募資30余億元間接收購LCD偏光片業務
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時隔五年之后，杉杉股份（600884.SH）再度啟動大額股權融資。公司計劃定增募資30.96億元，用于間接購買LG化學旗下在中國大陸、中國臺灣和韓國的LCD偏光片業務及相關資產70%的權益，此次定增的三名認購方均為公司的關聯方。
《經濟參考報》記者注意到，截至今年3月31日，杉杉股份賬面持有的財務性投資為25.10億元，公司此次又拋出31億元融資計劃，證監會對此追問公司定增的必要性和合理性。
對此，杉杉股份近日在回復中國證監會的問詢函時稱，公司目前持有的財務性投資多為對非上市公司的股權投資，不能將其隨時變現以補充流動資金，故有必要通過非公開發行股票募集資金，公司通過募集資金提升綜合競爭力和財務水平。
擬募資30余億元收購LG相關業務
杉杉股份以服裝而聞名，近年來，公司逐步從服裝行業轉型到新能源領域。
2020年6月10日，杉杉股份發布重組預案，擬收購LG化學旗下在中國大陸、中國臺灣和韓國的LCD偏光片業務及相關資產，核心主業由鋰電新能源變為鋰電新能源和偏光片光電材料產業，形成雙科技引擎，雙發展動力。
預案顯示，杉杉股份擬通過對持股公司增資的方式取得持股公司（LG化學在中國境內新設的一家公司）70%的股權，并通過持股公司間接購買LG化學旗下在中國大陸、中國臺灣和韓國的LCD偏光片業務及相關資產70%的權益，其70%份額作價7.7億美元。
2019年，杉杉股份歸屬于母公司股東的凈利潤僅2.7億元。截至2020年一季度末，杉杉股份的貨幣資金余額為22.42億元，而同期短期借款高達38.92億元，期末資產負債率為47.16%。
預案中披露，除了自有資金外，上市公司還將以非公開發行股票募集資金、自籌資金等方式籌集交易價款。
2020年6月10日當天，杉杉股份同時發布了《杉杉股份2020年度非公開發行A股股票預案》稱，經杉杉股份第十屆董事會第二次會議審議，向其三個關聯公司非公開發行股票不超過31.36億元，在扣除發行費用后將全部用于對持股公司增資以收LG相關資產。但該非公開發行A股股票預案尚需中國證監會核準后方可實施。
在此次收購中，杉杉股份已與招商銀行、建設銀行聯合牽頭的銀團就并購貸款事項簽署了《銀團貸款合同》，貸款總額為30億元。加上前述31.36億元定增計劃，共60余億元。
財務性投資高達25億元
杉杉股份于2020年6月首次發布定增預案后，公司經歷了多次證監會問詢以及問詢回復等環節。
最近的一次是2021年5月31日，中國證監會簽發《中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》（211188號）（以下簡稱“《反饋意見》”）。
《反饋意見》稱，根據杉杉股份非公開發行股票預案（修正后），其發行擬募集資金總額不超過30.96億元，用于對蘇州杉金增資以取得蘇州杉金70%股權，并通過蘇州杉金間接購買LG化學旗下在中國大陸、中國臺灣和韓國的LCD偏光片業務及相關資產70%的權益。
公開信息顯示，LG化學于1997年開始開展LCD偏光片業務，主要從事LCD偏光片的研發、生產與銷售。偏光片是生產LCD的關鍵部件，LCD廣泛應用于電視、顯示器、筆記本電腦、平板電腦及智能手機等消費類電子產品。
杉杉股份本次非公開發行股票發行對象為杉杉集團、朋澤貿易、鄞州捷倫，均系公司實際控制人鄭永剛控制的主體。其中，杉杉集團、杉杉控股為杉杉股份控股股東，朋澤貿易為杉杉集團的全資子公司，鄞州捷倫為杉杉控股的全資子公司，均為公司實際控制人鄭永剛控制的公司。
針對此情況，《反饋意見》要求杉杉股份對上述發行對象參與本次認購，是否符合相關規定；認購資金來源是否存在對外募集、代持等情形；實際控制人、控股股東及其一致行動人、具有控制關系的關聯方減持情況或減持計劃等問題進行披露。
此外，針對此次重大資產購買事項，證監會要求杉杉股份補充說明標的資產權屬是否清晰、收購標的資產與公司主營業務的聯系，以及募投項目是否新增關聯交易等問題。
證監會還注意到杉杉股份存在多筆對外擔保正在履行中。對此，證監會要求杉杉股份補充說明相關對外擔保的合理性和必要性，是否履行規定的決策程序和信息披露義務，對方是否提供反擔保以及是否存在違規對外擔保尚未解除的情形。
最后，對于杉杉股份及控股公司和參股公司在經營范圍，經營項目是否涉及房地產開發、經營，以及自本次發行決議日前六個月起至今，公司實施或擬實施的財務性投資（包括類金融投資，下同）情況，證監會要求其作出補充說明。
對于上述問題，杉杉股份會同中天國富證券（保薦機構）、國浩律師（上海）事務所（簡稱“發行人律師”）、立信會計師事務所（特殊普通合伙）（簡稱“申報會計師”），對《反饋意見》所列問題進行了認真核查和落實，均未發現問題。
不過，《經濟參考報》記者注意到，因一筆股權交易糾紛導致杉杉集團、杉杉控股持有的杉杉股份股權被司法凍結。
資料顯示，2019年8月20日，中靜新華與杉杉控股就中靜新華持有的三項標的資產，即：① 徽商銀行224781227股內資股份；② 中靜四海實業有限公司（以下簡稱“中靜四海”）的51.6524%股權；③ 中靜新華境外子公司合計持有的徽商銀行1245864400股H股股份，簽訂了相關資產轉讓的《框架協議》。
根據該《框架協議》的約定，中靜新華向杉杉控股出售上述三項標的資產的交易總價為人民幣121.50 億元，并約定了相關交易價款支付及辦理過戶交割手續的條款。
不過，在付款和交割過程中，雙方出現爭議導致對簿公堂，杉杉控股持有的杉杉股份的6000余萬股股份被凍結。而杉杉集團對蕪湖隆耀從上海中靜遠東國際貿易有限公司（簡稱“中靜遠東”）處借款人民幣10億元負有連帶保證責任，因對協議效力產生爭議，導致杉杉集團成為被告，其持有的杉杉股份的4000多萬股份被凍結。
上述糾紛目前仍在審理中，還未出判決結果。
杉杉股份方面稱，杉杉系共持有杉杉股份6.49億股份，被凍結的股份約1.04億股，占比較小，不會影響杉杉系對杉杉股份的控制權。
此外，《反饋意見》回復文件顯示，截至2021年3月31日，杉杉股份賬面持有的財務性投資為25.10億元，占歸屬于上市公司股東凈資產的19.97%，未超過30%，不屬于發行監管問答規定的“最近一期末持有金額較大財務性投資”情形。
杉杉股份稱，公司目前持有的財務性投資多為對非上市公司的股權投資，不能將其隨時變現以補充流動資金，故有必要通過非公開發行股票募集資金。杉杉股份此次定增方案能否獲得中國證監會的批準，仍有待監管部門審查。
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